Le prévisionnel financier est un document essentiel pour tout entrepreneur. Il permet d’anticiper les revenus et les dépenses de l’entreprise, de rassurer les investisseurs et d’assurer la viabilité du projet. Comment définir un prévisionnel financier ? Comment le construire ? Quels sont les conseils à appliquer ? Toutes les informations sont à retrouver dans cet article.
Qu’est-ce que le prévisionnel financier ?
Définition
Le prévisionnel financier est un document qui fait apparaître la projection chiffrée de l’activité future de votre entreprise. Plus qu’un simple exercice de gestion, c’est une véritable feuille de route qui transforme votre stratégie en données concrètes. Il se compose généralement de trois documents :
- Le compte de résultat prévisionnel qui permet de détailler les revenus et charges
- Le plan de trésorerie qui anticipe les entrées et sorties d’argent mois par mois
- Le bilan prévisionnel qui offre une photographie de la situation patrimoniale projetée
D’autres documents peuvent aussi être inclus dans un prévisionnel. C’est le cas du seuil de rentabilité, des soldes intermédiaires de gestion (SIG), le plan de financement initial et à trois ans… etc.
Intérêt du prévisionnel financier
Le prévisionnel financier permet de mettre en lumière :
- La rentabilité de votre projet
- Votre capacité à générer des liquidités
- La structure financière de votre entreprise
- Le besoin en financement initial et futur
Ce document est indispensable pour convaincre les banques et les investisseurs ! Il est aussi très utile pour suivre la santé financière de votre activité et pour ajuster la stratégie en conséquence.
Comment établir son prévisionnel financier ?
Construire un prévisionnel efficace nécessite de respecter plusieurs étapes clés :
Définir les revenus attendus
Il s’agit de la première étape, il faut estimer votre chiffre d’affaires en fonction de votre marché, de votre offre et de vos objectifs de vente.
Lister les charges et dépenses
N’oubliez pas d’inclure les frais fixes (loyer, salaires, assurances) et les frais variables (achats, marketing, prestations externes).
Intégrer les investissements
Machines, équipements, logiciels… tous les besoins en capitaux doivent être intégrés au prévisionnel pour une vision cohérente avec la réalité.
Calculer la rentabilité
Comparez les revenus et les charges de votre prévisionnel pour déterminer votre seuil de rentabilité. Il vous sera alors possible de mesurer la viabilité de votre projet.
Nos conseils pour la mise en place de votre prévisionnel financier
Soyez réaliste
Un prévisionnel pertinent doit explorer différentes hypothèses :
- Un scénario optimiste en cas de développement commercial rapide
- Scénario réaliste pour une progression modérée
- Scénario pessimiste en cas de difficultés de développement sur le marché
Pour chaque scénario, identifiez les leviers d’action dont vous disposez pour maintenir l’équilibre financier. Basez-vous sur des études de marché et des références solides !
Équipez-vous d’un logiciel adapté
Plusieurs solutions s’offrent à vous pour élaborer votre prévisionnel. Vous pouvez utiliser des tableurs (Excel, Google Sheets), des logiciels de gestion, des plateformes en ligne spécialisées ou être accompagné par un expert-comptable.
L’utilisation d’un logiciel de gestion en ligne comme Indy peut vous aider à structurer vos données sans erreurs et à automatiser certains calculs.
Pour conclure, le prévisionnel financier est un véritable tableau de bord pour piloter votre entreprise. Ce document vous permet d’éviter les mauvaises surprises tout en mesurant la viabilité de votre activité.
